孩子的大学毕业是人生的里程碑,你可能遐想大约从他们出生的时刻之一。

但你如何帮助他们支付大学的价码,可能是六位数通过他们手上有文凭的时间?这就是一个 529个大学储蓄计划 可以帮忙。 529计划是专门为帮助节省未来的教育费用而设计的型国家资助的投资账户。

大约有很大的计划,如529个计划,例如他们可以提供的税收优势,但如果你不知道他们周围的所有规则,那么它很容易造成可能在以后花费你的错误。因此,在打开529计划之前,请注意这些重要步骤。

1.逛逛

每个州加上哥伦比亚特区的赞助至少一个529计划。但不限于选择适合您的国家529计划,所以做一些功课,看看这似乎适合您的情况。有些事情要考虑:

投资选择。 打开529计划时,您的美元将投资于计划经理提供的资金,提供的投资类型将由提供商变化。因此,根据529的表现,确保任何您查看的计划与您的目标保持一致,因为529的表现将基于其基础投资。

费用。 一个529计划可以直接从状态或通过顾问进行销售。您可能会被收取年费,开户费或其他类型的与您的账户相关费用,所以请确保您了解的总成本将是你的东西。

国家税收减免。 在您的家庭状态下开设529计划的一项专业人士是您可以休息一下您的州税。 529计划已经提供了巨大的税收优惠:如果合格的教育费用用于合格的教育费用,收益会增加无税收。但是,超过30个州也为居民提供税务扣除或信贷,如果您为其529个计划捐款。

如果您正在调查一项国家赞助的预付款529计划 - 这有助于您在当今价格支付未来的大学学分,通常用于特定学校,该国家 - 意识到您可能必须是该国的居民报名。围绕预付费529资金有关其他规则,可以在决定第一之前仔细阅读精细打印。

2.学习529S如何影响财政援助

学生的财政援助可以通过谁被列为529帐户的所有者(或监护人)受到影响。

如果托管人是账户受益人的父母(即将使用该资金的儿童),那么529计划中的资金将被报告为FAFSA表格的父母资产的一部分。如果托管人是学生,但他或她是父母的依赖,那么这笔钱仍然会依靠父母的资产。

但是,如果其他人决定代表一个孩子开设529个账户,那么529的任何分布都被视为儿童未定收入的一部分,并且必须在两年内如FAFSA所示。 (FAFSA从2年后看收入,因此2019年到2020年学年的FAFSA将考虑2017年收到的无行动收入。)

学生的收入是决定金融援助计划的一个主要因素,所以好心的爷爷奶奶,阿姨,叔叔或其他亲属谁是想为自己心爱的人打开529可能要考虑只是让给父母的529替代的贡献。

或者,您可以等到1月1日或以后你的大学二年级的第二个学期为他们撤回资金的使用,因为这些支出将不再在FAFSA应用(假设学生完成学校四年)申请。

3.知道什么被认为是一个“合格的费用”

从529计划撤出的资金必须用于盖 合格的教育费用,否则你将不得不支付的钱,再加上处罚盈利部分征税。并且你认为什么属于这一定义可能不如膨胀。

例如,学费被认为是合格的费用,如书籍和用品,以及您孩子可能需要进行课程的笔记本电脑。但是,在学校休息期间,校园健康保险或机票可以在学校休息期间来回飞行的费用。房间和董事会也很棘手。如果您的孩子登记了至少半场,那么这些费用可以涵盖 - 但只能达到大学名单作为其官方房间和董事会成本,或房间和董事会发出的实际金额(如果学生生命在校园)。

学生贷款偿还?它只能算是一个合格的教育费用 如果 529支付用于还清助学贷款 在完全相同的一年你把贷款了 为教育费用帮助支付。一旦那年到了,那么还贷不再符合。

不知道什么是覆盖可能导致撤出更多的钱比你需要的,这反过来又意味着你可能最终纳税和罚金对不向合格的费用去量。

一注:的通道 减税和就业机会创造法案 介绍529个计划的一个重要变化:现在可以使用高达$ 10,000每年到12.支付等级幼稚园私立学校的学费然而,在这个级别中,只有学费资格 - 其他相关的教育费用都没有。

4.不要忘了赠与税排除

在IRS规则下向529计划的捐款被视为受益人的礼物,这意味着他们可以依靠礼品税。目前,如果您是单身,或者如果您已婚,则可以向个人送达15,000美元,如果您结婚,则为您的终身礼品免税。

但是,529年的特殊规则专门用于您的前往每名儿童的赠送最多五年的送货。这意味着每个孩子的529,你有助于你的贡献,你可能会赠送高达75,000美元,而不算它终身礼品免税。抓住是你必须再次等待又五年前再次贡献,除非你愿意使用你的一些终身礼品免税。知道这可以帮助您使用您的长期税收和遗产规划。

没有投资策略可以保证利润或防止损失。所有投资都带有一些风险,包括投资的校长损失。本出版物并非旨在作为法律或税务建议。金融代表不提供法律或税务建议。纳税人应根据独立税务顾问的特殊情况寻求建议。

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