当您听到“资本增益税”一词时,您可能认为这只是富裕的投资者需要担心的事情。但任何用于利润的资本资产都可以缴纳资本增长税。

如果你是一个 初学者投资者 或者计划出售房屋,你应该肯定知道资本如何获得工作。

但只是资本增长税?阅读以了解本主题周围的一些基本术语。

什么是资本资产?

资本资产是您拥有的投资或个人目的的财产。这可以包括从股票和债券到房屋和汽车的任何东西。当您销售资本资产时,您可以获得资本收益或招致资本损失,通常取决于您购买的费用(即,该物业) 成本基础)随后卖掉它。

什么是资本收益与资本损失?

资本收益 销售投资(如股票或债券),房地产或个人财产是您所做的盈利。要计算资本增益,从最终销售价格中减去投资的成本基础。如果产生的数字是积极的,那么您已经实现了一个收益,并且您必须在这些利润上纳税。如果产生的数字是负的,那么你已经意识到了不征税的资本损失;事实上,资本损失可以抵消您的其他资本收益,高达3,000美元的普通收入 减少税收负债 亏损年份。

什么是实现的与未实现的收益?

如果您购买投资和该投资的价值会增加 - 但您仍然坚持它 - 那么你有“未实现的”收益。换句话说,在您实际出售投资并将这些利润转换为现金之前,您的收益并不“实现”。未实现的收益不征税,但实现了收益。

任何用于利润销售的资本资产都可以缴纳资本获取税。

什么是资本利得税?

资本增长税是您必须支付任何实现资本资产的最终收益的税收。资本收益有两种主要品种,短期和长期,这些内容由您在销售利润之前持续的投资多长时间。短期资本收益通常以比长期实现的速度更高的税率征税。这是因为政府正试图鼓励投资者持续到他们的投资更长的时间,因为短期购买和销售可能对市场产生稳定的影响。

什么是短期资本收益?

短期资本收益是您从您从一年或更短的投资中实现的任何利润。例如,如果您在公司的一年内购买股票并在购买日期的一年内出售利润,您将需要支付短期资本利益税率。短期资本收益征收普通所得税税率(即您支付的费率 联邦所得税支架 你陷入了)。对于2019年的纳税年,这一范围从低于10%至高度的37%。

什么是长期资本收益?

长期资本收益是您从一年多的投资中实现的任何利润。说你在公司购买股票并将其持有10年。如果您销售他们的利润,您将支付长期资本获得该收入的税率。目前,长期资本收益以低于短期收益的税率征税。

长期资本获得税率 您将收取您通过销售投资所做的资金,主要取决于您的收入水平和您的申请状态(例如,单一文件,已婚夫妇,共同,家庭负责人等)。你可能需要包括一个 时间表d (表格1040)作为纳税申报表的一部分。

资本获取税何时适用?

仍然不确定你是否需要担心支付资金税收?以下是一些快速指南:

  • 如果您唯一的投资是以捐款的形式,您正在向退休账户视为401(k),403(b)或IRA,那么您不需要担心资本增益。这些税收优势账户允许您的投资在您在退休期间使用,直到您在退休之前,此时任何支付 将征税 以您的普通税率。而且您一般不需要纳税,从罗斯401(k)或罗斯IRA的分配税,因为您对这些账目的贡献在将其纳入之前征税。

  • 如果你已经投资了 退休账户,了解其税收影响。了解短期和长期资本收益的差异,并相应地计划这些投资的销售。您可以使用您的一些投资损失来抵消已知的策略中的收益 税收损失收获,但您应该咨询税务顾问,看看它是否有意义。

  • 如果你 考虑销售某些东西(投资或有价值的财产)来实现资本收益,了解这一行动如何影响您的税收情况非常重要。再次,请咨询税务顾问,以确保这对您的个人财务状况有意义。

本文不作为法律或税务建议。西北互助人寿保险和金融代表不给法律或税务建议。纳税人应就从一个独立的法律,会计或税务顾问自己的特殊情况的意见。

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