有人据说生活中有两种确定性:死亡和税收。在某些情况下,它们同时发生。如果您准备留下遗产,或者如果您认为您的遗传资金,则可能是如何追究遗产的税收。

好消息是在许多情况下你不会欠任何税。但是,根据各种因素,包括在包括被传递的东西,它的价值是多少,你的生活在哪里,你可能不得不削减到山羊叔叔。

以下是遗产时的一些关键税务考虑因素。1

房地产税

征地税,顾名思义,被指控留下钱的人的遗产。联邦政府在几代人之间通过时收取40%的房地产税。好消息是美国目前有1158万美元的百货和礼品免税,这意味着大多数庄园都不会欠任何联邦遗产税。税收只会在遗产的价值的一部分上征收超过1158万美元的豁免。这种豁免适用于个人,这意味着一对夫妇将增加两倍。谈论夫妻,丈夫和妻子完全豁免 - 你可以在不受房地产税的情况下向您的配偶留给您的配偶1亿美元。

虽然您必须在欠Federal Estate税之前具有重要财富,但您的家庭州的税法可能是一个不同的故事。虽然一些国家没有遗产税,但其他国家。和每个州都有不同的税率和豁免。例如,马萨诸塞州和俄勒冈州目前为遗产税收取遗产税,如果遗产价值超过100万美元。

遗产税

与征税的遗产税不同,征税已经过世的人,继承税对收到金钱的人征收税。没有联邦遗产税,但有几个国家有一个。马里兰州收费庄园和遗产税。

税率和豁免在各州之间有很大差异。 这里 是每个国家税收估值和遗产的清单。

退休账户

具有继承的另一个税收考虑因素是退休账户。即使您免于遗产或遗产税,您也可能在某些遗产退休账户中缴纳税收。这是因为合格的退休账户,如传统的401(k)或IRA从未征税。收到这些账户的继承人通常必须从他们那里获得分配(取款)并纳税。您需要退出的程度依赖于几个因素,包括帐户中的数量以及通过它的人是否已经开始采取分发。

同样,当涉及配偶时,适用不同的规则。如果他们被列为指定的受益人,配偶可以保留退休账户 - 基本上是他们自己的,这使他们能够根据自己的情况进行分发。他们还可以根据已故的所有者已达到72,退休账户所有者必须开始采取必要的最低分配(RMD)时选择分发。

继承基础升级

当投资继承时,税收角度有一些好消息。许多继承的投资通常在基础上接收所谓的升级。这是它的工作原理。让我们说你购买10,000美元的投资(这是你的基础)。如果您以19,000美元的价格销售投资,您将缴纳9,000美元(您的收益)。但如果你通过并将投资留给继承人,那个人将获得19,000美元的升级 - 你通过的金额。这意味着他们可以在没有任何税收的情况下以19,000美元的价格出售投资。注意,并非所有资产都获得此基础升级,因为它可能因资产类型而异,以及资产方式。

虽然这些是围绕如何征税的一般规则,但这是一个复杂的税法领域。如果您处于您或您的遗产可能遵循遗产的情况,您可以使用许多策略来减少您的税收负担。合格的财务顾问和遗产律师可以帮助您建立一个计划,以尽量减少税收并最大限度地提高所传递的继承。

1 国家和联邦税法可能会发生变化。您应该咨询有关您特定情况的税收和法律顾问。

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